市文旅康养发展集团坚持以高质量内部审计护航高质量发展，建成“制度完备、队伍专业、运行高效”的审计监督体系。

一、制度先行，打造闭环链。一是成立以集团党委书记为主任的集团审计委员会，印发《审计委员会工作规则》，全年审议重大事项3项、审计报告5份。二是依据集团《审计整改通报、约谈、移送办法》，建立“事前规范—事中监督—事后纠偏”闭环，整改完成率98%。三是压实工作责任，子公司主要领导直接分管审计，配备专兼职审计员近20人，实现“应审尽审、凡审必严”。

二、锻造队伍，夯实专业力。一是编制《企业内部审计标准化工作手册》，统一审计程序、底稿模板、报告格式。二是组织“审计持证上岗”考试，20名业务骨干一次通过率100%，全部纳入集团审计人才库。三是举办企业合规经营专题培训、“以审代训”“以查代训”“以改代训”7次，累计培训150余人次。

三、聚焦重点，增强实效性。一是围绕重大资金、重大活动、重大项目实施审计9项，发现问题30余个，提出整改建议30余条。二是联合纪检、财务、法务等部门对5家子公司开展2轮协同检查，提出建议20余条，协助修订制度10余项。三是编印《内部审计案例汇编》，推广优秀经验40余条。市审计局高度认可集团内部审计工作，正在指导集团打造“市区内审工作示范点”。